Kontoeröffnung bei Interactive Brokers (auch CapTrader) – Vermögensverwaltende GmbH
Interactive Brokers ist eine gängige Wahl für eine vermögensverwaltende GmbH (kurz: „VV GmbH“ oder „Trading GmbH“), da der Broker professionelle Handelsmöglichkeiten und umfangreiche Tools bietet. In diesem Artikel findest du eine Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Kontoeröffnung für deine Trading GmbH. Wir erklären dir den Ablauf, worauf du beim Ausfüllen des Antrags achten musst und welche Besonderheiten bei Interactive Brokers speziell für VV GmbHs gelten.
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Kontoeröffnung Interactive Brokers – Registrierung und Nutzerkonto erstellen
Benutzername und Passwort
Um ein Konto für deine vermögensverwaltende GmbH zu eröffnen, gehst du zunächst auf die Website von Interactive Brokers. Dort klickst du auf den Button „Konto eröffnen“ und dann auf „Antrag starten“.
Für die Registrierung und Erstellung des Kontos sind folgende Daten erforderlich
- E-Mail-Adresse: Gib eine gültige E-Mail-Adresse ein, über die die Kommunikation mit Interactive Brokers stattfinden kann.
- Benutzername: Wähle einen Benutzernamen, der einzigartig und noch nicht vergeben ist. Dieser wird für das Login in dein Konto verwendet.
- Passwort: Lege ein sicheres Passwort fest. (z. B. Kombination aus Buchstaben, Zahlen und Sonderzeichen).
- Passwort bestätigen: Gib das gewählte Passwort ein weiteres Mal ein, um sicherzustellen, dass es korrekt ist.
- Land: Wähle dein Land (z. B. Deutschland) aus der Dropdown-Liste aus.
Kontotyp
Nun folgt die Auswahl des Kontotyps.
- Unter der Kategorie Institutionelle Konten wählst du für eine VV GmbH bzw. Trading GmbH die Option Business/Organization aus.
- Klicke auf den Button „Auswählen“ neben der Option Business/Organization, um die Kontoeröffnung fortzusetzen.
Nach der Kontoauswahl erscheinen zwei Fragen:
- Is the organization owned by one individual person? (Gehört die Organisation einer einzelnen Person?)
- Hier gibst du an, ob die VV GmbH (oder ein anderes Unternehmen) von nur einer Person besessen wird.
- Antwortmöglichkeiten: Yes oder No.
- Are you the sole individual owner of this account? (Bist du der alleinige Inhaber dieses Kontos?)
- Wenn du alleiniger Eigentümer bist, wähle Yes. Andernfalls wähle No.
Anschließend kannst du auf „Continue“ klicken, um den rechtlichen Status des Firmendepots bestätigen:
- Land auswählen: Hier wählst du das Land aus, in dem deine VV GmbH ansässig ist. In diesem Fall ist „Deutschland“ bereits vorausgewählt.
- Signaturrolle festlegen: Es gibt zwei Optionen:
- Option 1: „I am the signatory on this account and authorized to review, sign and submit the application.“
Wähle diese Option, wenn du berechtigt bist, den Antrag zu prüfen, zu unterschreiben und einzureichen. - Option 2: „I am starting this application on behalf of the signatory who will later perform the final review, sign and submit the application.“
Wähle diese Option, wenn du den Antrag für eine andere Person ausfüllst, die ihn abschließend prüft, unterzeichnet und einreicht.
- Option 1: „I am the signatory on this account and authorized to review, sign and submit the application.“
- Nach Auswahl der richtigen Option, klickst du auf den Button „Antrag starten“.
Kontoeröffnung Interactive Brokers – Angaben zur VV GmbH
Bezeichnung
Hier kannst du den Namen der vermögensverwaltenden GmbH bzw. Trading GmbH eintragen.
- Name der Organisation: Gib den vollständigen Namen deiner VV GmbH ein.
- Sprache: Wähle aus dem Dropdown-Menü die Sprache aus, in der der Name deiner GmbH eingetragen ist (in diesem Fall ist „Deutsch“ voreingestellt).
- Bestätigung des Unternehmensnamens: Bestätige, dass der eingegebene Name mit der Schreibweise in deiner Sprache übereinstimmt, indem du das Kontrollkästchen „Der Name weicht in meiner Sprache nicht vom angegebenen Namen ab“ aktivierst.
Organisationsart
Im nächsten Abschnitt gibst du die Art der VV GmbH und eine Beschreibung der Tätigkeit an.
- Art der Organisation: „Kapitalgesellschaft (Corporation)“
- Beschreibung der Geschäftstätigkeit (deutsch): Hier kann die Beispielbeschreibung übernommen werden (ohne Umlaute): Eine sich in Familienbesitz befindliche Gesellschaft mit beschraenkter Haftung, die Anlagen zugunsten der Inhaber (der Familienmitglieder) der GmbH taetigt.
- Beschreibung der Geschäftstätigkeit (englisch): Für den Fall, dass die deutsche Beschreibung nicht akzeptiert wird: Family-owned GmbH that makes investments on behalf of the owners (the family members) of the GmbH.
- Firmenname: Wenn deine VV GmbH unter einem anderen Namen bekannt ist als dem, den du zuvor eingegeben hast, kannst du hier ein Häkchen setzen und den alternativen Namen eingeben.
- Offizielle Website: Wenn du eine Website für deine Trading GmbH hast, kannst du die URL hier eingeben. Falls nicht, lässt du dieses Feld leer.
- Unternehmenskennung (Legal Entity Identifier, LEI): Wenn du einen LEI hast, trage ihn hier ein. Falls du keinen hast, kannst du dieses Feld zunächst leer lassen.
Zweck
Als Nächstes definierst du den Zweck der VV GmbH und bestätigst, dass du auf eigene Rechnung handelst:
- Zweck der Organisation: Wähle die Option „Ein Vehikel für persönliche oder Familien-Investments“.
- Bestätigung der Nutzung des Kontos: Du wirst gebeten, zu bestätigen, dass das Firmendepot ausschließlich die eigenen Vermögenswerte des Unternehmens hält und weder Kundengelder noch Einlagen von passiven Anlegern beinhaltet. Setze hier das Häkchen bei „Ja“, um zu bestätigen, dass dies der Fall ist.
Kontaktdaten
Daraufhin fragt Interactive Brokers nach den Kontaktdaten und dem Hauptgeschäftssitz der VV GmbH:
- Kontaktdaten:
- Telefontyp: Wähle „Unternehmer“ (bereits ausgewählt).
- Standort: Wähle das Land deines Unternehmenssitzes (in diesem Fall „Deutschland“).
- Telefonnummer: Gib eine gültige Telefonnummer an. Klicke auf „Telefonnummer hinzufügen“, falls du mehr als eine Nummer angeben möchtest.
- Hauptgeschäftssitz:
- Land: Das Land ist bereits auf „Deutschland“ eingestellt.
- Adressezeile 1: Gib die Straße und Hausnummer des Hauptsitzes deiner GmbH an.
- Adressezeile 2 (optional): Hier kannst du ergänzende Angaben wie Etage, Wohnungsnummer usw. eintragen, falls relevant.
- Stadt: Gib die Stadt ein, in der sich dein Unternehmen befindet.
- Bundesland/Bundesstaat: Wähle das Bundesland aus dem Dropdown-Menü.
- Postleitzahl: Trage die entsprechende Postleitzahl ein.
- Alternative Adressen (optional):
- Wenn deine Organisation über eine andere registrierte Adresse oder eine andere Postanschrift verfügt, kannst du hier entsprechende Häkchen setzen und die zusätzlichen Adressen angeben.
Steuerliche Angaben
Anschließend machst du Angaben zur steuerlichen Ansässigkeit der VV GmbH und zur Umsatzsteuer.
Steuerlicher Wohnsitz:
- Wähle das Land des steuerlichen Wohnsitzes deiner GmbH (in deinem Fall „Deutschland“, das bereits voreingestellt ist).
- Steueridentifikationsnummer: Setze das Häkchen bei „Ich habe eine Steueridentifikationsnummer“, falls vorhanden, und gib die entsprechende Steuer-ID deiner VV GmbH in das leere Feld ein. Sonst kann diese nachgereicht werden.
- Falls du eine andere Registrierungsnummer hast, wie etwa eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-ID), kannst du das zusätzliche Kästchen anklicken und diese Nummer ebenfalls eingeben.
Mehrwertsteuer (MwSt.):
- Wähle hier „Nein“ aus, auch wenn deine VV GmbH von der Umsatzsteuer befreit ist, da Interactive Brokers die Steuer nicht automatisch abführt.
Vermögensquelle
Hier gibst du an, aus welcher Quelle das Handelskapital der vermögensverwaltenden GmbH stammt und legst die Basiswährung für das Firmenkonto fest.
- Vermögensquelle:
- In der Regel wird „Eigentümer-/Shareholder-Kapital oder Unternehmenskredit“ ausgewählt.
- Falls andere Vermögensquellen zutreffen, kannst du diese ebenfalls auswählen, indem du auf die jeweiligen Optionen klickst, wie z.B. „Gewerbliche Einkünfte“, „Immobilien“, „Gewinnrücklagen“, „Handelsgewinne“ oder „Sonstiges“.
- Basiswährung:
- Die Basiswährung des Geschäftkontos ist standardmäßig auf „Euro (EUR)“ eingestellt. Wenn du das ändern möchtest, kannst du eine andere Währung aus dem Dropdown-Menü auswählen.
Kontoeröffnung Interactive Brokers – Angaben zur Autorisierte Person
Name des Bevollmächtigten
Im weiteren Verlauf der Kontoeröffnung trägst du die Daten der autorisierten Person ein, d.h. der Person, die berechtigt ist, den Antrag auszufüllen und Vereinbarungen im Namen der vermögensverwaltenden GmbH zu unterzeichnen.
- Anrede: Wähle die passende Anrede aus.
- Vorname: Trage deinen Vornamen ein.
- 2. Vorname(n): Falls du einen zweiten Vornamen hast, kannst du ihn hier eintragen (optional).
- Nachname: Trage deinen Nachnamen ein.
- Namenszusatz: Falls du einen Namenszusatz hast, kannst du dies hier angeben. Andernfalls lasse es auf „Kein“.
- Geburtsdatum: Gib dein Geburtsdatum an.
- Position im Unternehmen:
- Wenn du Geschäftsführer oder Vorstandsmitglied der GmbH bist, wähle die Option „Director“.
- Falls du auch als „Secretary“ (Firmensekretär) oder „Officer“ (leitender Angestellter) fungierst, kannst du dies ebenfalls ankreuzen.
- Externer Dienstleister: Bestätige, ob deine VV GmbH einen professionellen, externen Administrator oder Unternehmensdienstleister verwendet. Wähle hier „Nein“ aus, wenn du keinen externen Dienstleister hast.
Kontaktdaten
Im nächsten Schritt gibst du deine persönlichen Daten an, also deinen Namen, deine Telefonnummer und deine Anschrift.
Kontaktdaten:
- E-Mail-Adresse: Trage deine E-Mail-Adresse ein.
- Telefontyp: Wähle den passenden Telefontyp (hier ist „Unternehmer“).
- Standort: Wähle das Land deines Standorts aus (hier „Deutschland“).
- Telefonnummer: Gib deine Telefonnummer an. Du kannst auch eine weitere Telefonnummer hinzufügen, falls nötig.
Wohnanschrift:
- Land: Wähle das Land deines Wohnsitzes aus (hier „Deutschland“).
- Adresszeile 1: Gib deine vollständige Anschrift (Straße und Hausnummer) ein.
- Adresszeile 2: Optional: Trage zusätzliche Angaben wie Etage oder Wohnungsnummer ein.
- Stadt: Gib deine Stadt ein.
- Bundesland/Bundesstaat: Wähle dein Bundesland oder den entsprechenden Bundesstaat aus dem Drop-down-Menü aus.
- Postleitzahl: Trage die Postleitzahl deines Wohnorts ein.
Unterhalb dieser Felder gibt es zwei zusätzliche Kästchen:
- Bestätige, falls das Land deiner Staatsangehörigkeit sich von deinem Wohnsitzland unterscheidet.
- Bestätige, falls dein Geburtsland sich von deinem Wohnsitzland unterscheidet.
Identifikation und steuerlicher Wohnsitz
Danach teilst du mit, mit welchem Dokument du dich ausweisen wirst und wo du steuerlich gemeldet bist. Entsprechende Nachweise kannst du beim Abschluss des Kontoeröffnungsantrags hochladen.
Identifikation:
- Ausstellungsland: Wähle das Land aus, in dem das Identitätsdokument ausgestellt wurde.
- Dokumententyp: Wähle den Typ des Identitätsdokuments (z.B. Reisepass oder Personalausweis).
- Dokumentennummer: Gib die Nummer des Identitätsdokuments ein.
Steuerlicher Wohnsitz:
- Steuerlicher Wohnsitz: Wähle das Land des steuerlichen Wohnsitzes (z.B.Deutschland).
- Steueridentifikationsnummer: Setze ein Häkchen bei „Ich habe eine Steueridentifikationsnummer“ und trage die entsprechende Nummer in das Feld „Identifikationsnummer“ ein.
- Zusätzlich besteht die Möglichkeit, weitere steuerliche Wohnsitze hinzuzufügen.
Beschäftigungsverhältnis
Danach gibst du an, ob du beispielsweise im Ruhestand oder erwerbstätig bist. Falls du erwerbstätig bist, nenne bitte alle relevanten Daten zu deinem Arbeitgeber.
Beschäftigungsverhältnis:
- Erwerbsstatus: Wähle deinen derzeitigen Beschäftigungsstatus (z.B. „Angestellt“).
- Angestellt bei der Organisation: Setze ein Häkchen, falls du bei der vermögensverwaltenden GmbH angestellt ist, die diesen Kontoantrag stellt.
- Vollständiger Name des Arbeitgebers: Trage den Namen des Arbeitgebers ein.
Anschrift des Arbeitgebers:
- Land: Wähle das Land aus, in dem der Arbeitgeber ansässig ist (z.B. „Deutschland“).
- Adresszeile 1: Gib die Straße und Hausnummer des Arbeitgebers ein.
- Adresszeile 2: Optional: Zusätzliche Angaben wie Etage oder Bürozimmer.
- Stadt: Trage den Standort (Stadt) des Arbeitgebers ein.
- Bundesland/Bundesstaat: Wähle das entsprechende Bundesland oder den Bundesstaat aus.
- Postleitzahl: Gib die Postleitzahl des Arbeitgebers ein.
Geschäftsfeld und Beruf:
- Geschäftsfeld: Wähle das Geschäftsfeld des Arbeitgebers aus
- Beruf: Gib deine Berufsbezeichnung ein.
Sicherheitsfragen
Zuletzt werden drei Sicherheitsfragen ausgewählt und beantwortet. Diese dienen der zusätzlichen Verifizierung und müssen bei zukünftigen Anmeldungen oder sicherheitsrelevanten Vorgängen korrekt beantwortet werden.
Kontoeröffnung Interactive Brokers – Regulatorische Themen
Im weiteren Verlauf werden die regulatorischen Themen behandelt.
Klassifikation
Als erstes nimmst du die regulatorische Einordnung der VV GmbH vor.
- Organisationstyp: (In der Regel) Ein privates Unternehmen, das in keine der genannten Kategorien fällt.
- Ist die VV GmbH ein börsennotiertes Unternehmen?: (Falls zutreffend) Nein
Regulatorische Fragen
Es folgen weitere regulatorische Fragen zur vermögensverwaltenden GmbH. Sie werden in der Regel wie folgt beantwortet:
- Ist die Organisation ein Investmentfonds, Hedgefonds, Private-Equity-Fonds oder ein anderes kollektives Anlageinstrument? – Nein.
- Ist die Organisation Mitglied einer Börse, Aufsichtsbehörde oder Selbstregulierungsorganisation, oder steht sie einem Börsenmitglied nahe? – Nein.
- Wurden die Organisation, ihre verbundenen Unternehmen oder Mitarbeiter jemals wegen eines Verbrechens verurteilt oder waren sie von Regulierungsmaßnahmen betroffen? – Nein.
- Ist ein leitender Angestellter oder autorisierter Händler der Organisation als Broker registriert, oder arbeitet er für ein Wertpapier-, Rohstoff-Brokerhaus oder eine Bank? – Nein.
- Gibt die Organisation Inhaberaktien aus oder hat sie dies in den letzten 5 Jahren getan? – Nein.
- Abschließend wird gefragt, ob das Unternehmen 10 % oder mehr seines Umsatzes in einem der aufgelisteten Länder erwirtschaftet. Wenn ja, werden die entsprechenden Länder ausgewählt, andernfalls bleibt es bei Nein (Standard).
Kontoeröffnung Interactive Brokers – Finanzinformationen
Danach gibst du die finanzielle Informationen der vermögensverwaltenden GmbH an. Diese werden benötigt, um festzustellen, ob das Unternehmen zum Handel mit bestimmten Anlageprodukten berechtigt ist. Es kann später erforderlich sein, die Finanzinformationen zu belegen.
Kontotyp und Vermögen
Folgende Angaben sind zu machen
- Kontotyp: Es wird der Kontotyp „Margin“ ausgewählt (am häufigsten verwendet).
- Nettojahreseinkommen (EUR): Hier wird das Nettoeinkommen der VV GmbH basierend auf der Kapitalflussrechnung angegeben.
- Nettovermögen (EUR): Angaben zum Gesamtnettowert der Organisation (Aktiva abzüglich Passiva) basierend auf der letzten Bilanz.
Im nächsten Schritt werden das liquide Nettovermögen/Umsatzkapital sowie die Anlageziele und der Handelszweck angegeben.
Wichtige Hinweise:
- Um zum Handel von Optionen zugelassen zu werden, muss „Gewinne aus aktiven Handelsgeschäften und Spekulationen“ ausgewählt werden.
- Handelserfahrung: Hier werden die Handelserfahrungen und -berechtigungen abgefragt. Je nach Auswahl werden die Kenntnisse in Bezug auf bestimmte Anlageprodukte überprüft.
Quiz-Anforderung
Für jedes ausgewählte Derivat (z.B. Optionen, Futures oder Future-Optionen) ist in der Regel ein Quiz zu absolvieren, um den Wissensstand zu bestätigen und mit dem Antrag fortzufahren. Bei Standardwerten wie Aktien ist das Quiz normalerweise nicht erforderlich.
Darüber hinaus können individuelle Handelsberechtigungen erteilt werden: In welchen Ländern kann gehandelt werden?
Es folgt ein Auszug aus dem Quiz zum Thema Optionen. DeltaValue unterstützt dich im Rahmen der Börsenausbildung bei allen produktbezogenen Quizfragen.
Nach erfolgreichem Abschluss des Options-Quiz kann das gewünschte Level für den Optionshandel ausgewählt werden.
Auswahlmöglichkeiten:
- Level 1: Abgedeckte Positionen, wie z.B. Covered Call und Buy Write.
- Level 2: Umfassendere Strategien wie Long Call, Long Put, Protective Call/Put und verschiedene Spreads.
- Level 3: Komplexere Strategien, darunter Short Put, Synthetic, Reversal, sowie verschiedene Spreads wie Short Put Spread oder Iron Condor.
- Level 4: Fortgeschrittene Strategien wie Short Naked Call, Short Straddle, Short Synthetic, und Kalender-Spreads.
Aktienprogramm
Danach musst du dich entscheiden, ob du am Programm zur Verbesserung der Aktienrendite teilnehmen möchtest. So kann die VV GmbH ihre voll eingezahlten Aktien an Interactive Brokers verleihen und so zusätzliche Einnahmen generieren. Die Teilnahme schränkt die Möglichkeit, eigene Aktien zu verkaufen, nicht ein und kann jederzeit ohne Angabe von Gründen beendet werden.
Empfehlung
Am Ende des Abschnitts zu den Finanzinformationen wird noch gefragt, wie du von Interactive Brokers erfahren hast. Hier wird eine Option aus dem Drop-down-Menü ausgewählt, bevor die Kontoeröffnung mit einem Klick auf „Weiter“ fortgesetzt wird.
Kontoeröffnung Interactive Brokers – Führungs- und Eigentumsstrukturen
Führungskräfte
In diesem Schritt der Kontoeröffnung geht es um die Angabe von Geschäftsführern oder Vorstandsmitgliedern (Directors) der vermögensverwaltenden GmbH. Hier sind alle Personen einzutragen, die wesentliche Entscheidungsbefugnisse und Verantwortung für den täglichen Betrieb der Organisation haben.
Vorgehensweise:
- Falls bereits angegeben, ist die bevollmächtigte Person eine der verantwortlichen Personen. Klicke auf „Director hinzufügen“, um die Details eines weiteren Direktors bzw. Geschäftsführers oder Vorstandsmitglieds einzutragen.
- Wenn bereits Namen hinzugefügt wurden, können diese bearbeitet oder gelöscht werden.
- Sobald alle relevanten Personen eingetragen sind, kannst du mit einem Klick auf „Weiter“ den nächsten Schritt fortsetzen.
Geschäftsführer
Gegebenenfalls ist eine Person zu bestimmen, die die VV GmbH beherrscht und ihr Weisungen erteilen kann. In der Regel handelt es sich dabei um eine Person, die eine leitende Funktion innehat, wie z. B. ein CEO, ein Geschäftsführer oder ein Vorstandsmitglied.
Vorgehen:
- Wähle die entsprechende Person aus dem Drop-down-Menü aus und klicke auf „Speichern“.
- Stimmt der Verantwortliche mit der autorisierten Person zu Beginn des Antrags überein, werden die Daten automatisch übernommen, andernfalls müssen die persönlichen Informationen des Geschäftsführers erneut eingegeben werden.
Eigentümerstruktur
Danach muss die Eigentümerstruktur der VV GmbH erläutert werden. Hier gibst du jede Person oder jeden Rechtsträger an, der direkt oder indirekt 25 % oder mehr der Anteile am Unternehmen hält.
Vorgehen:
- Klicke auf „Add Owner“, um einen Eigentümer oder wirtschaftlich Berechtigten hinzuzufügen.
- Falls es einen zwischengeschalteten Rechtsträger oder einen Trust gibt, der 25 % oder mehr hält, muss dieser ebenfalls hinzugefügt werden.
Bescheinigung von wirtschaftlich Berechtigten
In diesem Abschnitt füllst du die Bescheinigung von wirtschaftlich Berechtigten aus.
Diese Bescheinigung erfasst die Daten wirtschaftlich Berechtigter, die mindestens 25 % der Anteile halten oder signifikante Führungsbefugnisse haben. Benötigt werden Name, Adresse, Geburtsdatum und Ausweisnummer aller relevanten Personen. Zudem erfolgt eine Bestätigung mit den Namen der Person und der Organisation, für die das Konto eröffnet wird.
Bei einem Inhaber werden die Daten aus den vorhergehenden Abschnitten übernommen.
Anschließend werden die Daten mit einer Unterschrift bestätigt. Der Name wird genau so eingegeben, wie er auf dem Bildschirm erscheint.
Kontoeröffnung Interactive Brokers – W-8BEN-E
Im Rahmen der Kontoeröffnung bei Interactive Brokers für eine VV GmbH / Trading GmbH ist das Formular W-8BEN-E auszufüllen. Mehr zum W-8BEN-E Formular.
- Eine vermögensverwaltende GmbH bzw. Trading GmbH wird im Formular W-8BEN-E im Chapter 3 Status als Kapitalgesellschaft (Corporation) gekennzeichnet.
- Außerdem wird die Frage, ob es sich um eine hybride Gesellschaft handelt, die einen Anspruch auf ein Doppelbesteuerungsabkommen geltend macht, mit „No“ (Nein) beantwortet.
Anschließend wird der FATCA-Status der Organisation angezeigt.
- Für eine vermögensveraltende GmbH bzw. Trading GmbH wird in der Regel die Option „Passive NFFE“ (Nichtfinanzielle ausländische Entität) ausgewählt.
Die Kontaktdaten und steuerliche Angaben der VV GmbH werden in der Regel automatisch in das Formular W-8BEN-E übernommen.
Im folgenden Abschnitt wird angegeben, ob der wirtschaftlich Berechtigte (in diesem Fall die VV GmbH) sich für steuerliche Vorteile aus einem Steuerabkommen mit den USA qualifiziert. Hier kreuzt du „Ja“ an, um die Qualifikation zu bestätigen.
Zusätzlich wählst du die Option „Gesellschaft, die die Kriterien des ‚Ownership and Base Erosion Test‘ erfüllt“. Diese Option gibt an, dass die Organisation die Anforderungen des Steuerabkommens in Bezug auf die Begrenzung der Vorteile (Limitation on Benefits, LOB) erfüllt, insbesondere den „Ownership and Base Erosion Test“.
Für eine Trading GmbH müssen außerdem die folgenden Kästchen angekreuzt werden:
- 40a: Hiermit wird bestätigt, dass die angegebene Entität (VV GmbH) eine ausländische Entität ist, die keine Finanzinstitution ist und sich nicht als öffentlich gehandelte NFFE (oder verbundene Gesellschaft) oder andere spezifizierte Arten von NFFE zertifiziert.
- 40b: Hiermit wird weiter bestätigt, dass die Entität keine wesentlichen US-Eigentümer hat (oder, falls zutreffend, keine kontrollierenden US-Personen).
Danach ist die erforderliche elektronische Signatur einzugeben, die beiden Bestätigungsfelder anzukreuzen und auf “Weiter” zu klicken, um das Formular abzuschließen und abzusenden.
Kontoeröffnung Interactive Brokers – Certification of Entity Tax Residency
Die Bescheinigung über den steuerlichen Sitz des Unternehmens ist bereits vorausgefüllt. Hier wird zunächst die Richtigkeit der Angaben überprüft.
Außerdem erscheint ein zusätzliches Textfeld, in dem eine Kontaktperson angegeben werden muss. Bei Interactive Brokers kann nur eine Kontaktperson als Ansprechpartner hinterlegt werden.
Ist die VV GmbH in Deutschland steuerlich ansässig und wirtschaftlich berechtigt, kann sie eine Befreiung von der irischen Quellensteuer auf Zinserträge beantragen. Dies wird durch das Doppelbesteuerungsabkommen (DBA) zwischen Irland und Deutschland sowie durch EU-Richtlinien wie die Zins- und Lizenzrichtlinie erleichtert.
Voraussetzung ist allerdings, dass eine entsprechende Erklärung abgegeben wird, wie im Formular dargestellt, in der bestätigt wird, dass sich der steuerliche Sitz nicht in Irland befindet und die Gesellschaft in ihrem Heimatland, in diesem Fall Deutschland, steuerlich ansässig ist.
Die Unterschrift auf dem Zertifikat ist durch Eintippen des angezeigten Namens möglich.
Kontoeröffnung Interactive Brokers – Beziehungen zu börsennotierten Unternehmen angeben
Anschließend sind Verbindungen zwischen der VV GmbH (oder ihren Eigentümern) und börsennotierten Unternehmen anzugeben.
Bei den folgenden drei Fragen ist gegebenenfalls „Nein“ zu wählen.
- Frage nach der Kontrolle durch ein börsennotiertes Unternehmen.
- Frage zur Beschäftigung bei einem börsennotierten Unternehmen.
- Frage nach der beherrschenden Rolle in einem börsennotierten Unternehmen.
Kontoeröffnung Interactive Brokers – Art der Geschäftstätigkeit
Im nächsten Abschnitt des Kontoeröffnungsantrags wird abgefragt, ob die VV GmbH oder ein verbundenes Unternehmen an bestimmten aufsichtsrechtlich relevanten Geschäftstypen beteiligt ist.
Diese Geschäftsarten umfassen
- Externe Zahlungsdienstleister
- Geschäftsbereich mit Bezug zu Cannabis
- Geld-Servicegeschäft
- Verteidigungs- und Waffenhändler
- Casinos/Online-Gaming
- Juwelen-/Edelmetallhändler
- Nichtregierungsorganisationen/Charities
- Krypto-Geschäft (z.B. Krypto-Börse oder Brokerage)
Unter der Liste gibt es eine Schaltfläche mit der Frage: „Steht in Verbindung mit einem oder mehr der angeführten Unternehmenstypen?“
- Hier ist ggf. “Nein” zu wählen.
Nach Auswahl der Antwort klickst du die Schaltfläche „Weiter“ an, um den Prozess fortzusetzen.
Kontoeröffnung Interactive Brokers – Antrag überprüfen und unterschreiben
Schließlich gelangst du zum Abschnitt „Vereinbarungen überprüfen & unterzeichnen“, wo du die vorausgefüllten Kontoinformationen sowie die Unternehmensdaten überprüfen kannst.
- Kontoinformationen:
- Kundentyp: Kapitalgesellschaft (Corporation)
- Kontobezeichnung und Konto-ID.
- Informationen zur Organisation:
- Unternehmensname
- Hauptgeschäftssitz
- Postanschrift: Identisch mit dem Hauptgeschäftssitz
- E-Mail-Adresse und Telefonnummer
- Geschäftsbereich
- Gründungsland
- Registrierungsnummer und Steuer-ID
Änderungen können durch Anklicken des Bearbeitungs-Symbols (Stift) neben den entsprechenden Abschnitten vorgenommen werden. Sobald jedoch die Schaltfläche „Weiter“ angeklickt wird, können weitere Änderungen nur noch telefonisch über den Kundendienst vorgenommen werden.
In dem Abschnitt „Vereinbarungen & Offenlegungen“ müssen mehrere rechtliche Dokumente und Vereinbarungen bestätigt werden, darunter:
- Interactive Brokers Ireland Ltd Customer Agreement
- Essential Legal Terms for your IB Account
- Weitere Dokumente wie Hinweise zu Risiken, Gebühren, und andere rechtliche Vereinbarungen.
Mit einem Klick auf die Schaltfläche mit dem Text „Klicken Sie hier, um allem zuzustimmen“ wird die Zustimmung zu allen aufgeführten Vereinbarungen und Offenlegungen gegeben.
Die Vereinbarung wird auf die übliche Art und Weise elektronisch signiert. Möglicherweise musst du als Antragsteller vorher folgendes mit “Ja” bestätigen
- Du bist gemäß den Unternehmensdokumenten und den Gesetzen der entsprechenden Gerichtsbarkeiten berechtigt, diesen Vertrag abzuschließen und zu handeln (einschließlich Margin-Handel, falls zutreffend).
- Du bist voll geschäftsfähig und nicht rechtlich eingeschränkt.
- Du hast die notwendige Befugnis sowie ausreichend Wissen und Erfahrung, um die Art und die Risiken der gehandelten Produkte zu verstehen.
Nach der Unterzeichnung und Einreichung des Antrags erscheint möglicherweise die Meldung „Es tut uns leid, aber wir benötigen mehr Informationen, um Ihr Konto einzurichten.“ Diese Nachricht ist ganz normal, da noch einige Nachweise nachgereicht werden müssen, um den Prozess abzuschließen.
Wenn du auf „Mit dem Antrag fortfahren“ klickst, kannst du die fehlenden Dokumente einreichen und den Antragsprozess vollständig abschließen.
Kontoeröffnung Interactive Brokers – Antragsstatus
Anschließend kannst du im Bereich „Antragsstatus“ die angeforderten Dokumente hochladen und noch offene Fragen beantworten. Am Ende der Liste hast du die Möglichkeit, auf den Button „Abschließen“ zu klicken, um den Prozess fortzusetzen, auch wenn noch nicht alle Dokumente hochgeladen wurden.
Unter anderem könnten folgende ausstehende Aufgaben aufgeführt sein:
Kontoeinlagen tätigen
Um Handelskapital bei der Kontoeröffnung bei Interactive Brokers einzuzahlen, hast du folgende Möglichkeiten:
- Bankkonto verknüpfen via Open Banking:
- Du verbindest dein Bankkonto direkt über die IBKR-Plattform.
- Das Geld wird sofort oder innerhalb weniger Stunden übertragen.
- Es können Gebühren von deiner Bank anfallen.
- Schritte: Bankdaten angeben, Einzahlungsbetrag eingeben, und die Anfrage bestätigen.
- Banküberweisung/SEPA:
- Du richtest bei deiner Bank eine Überweisungsvorlage ein.
- Das Geld ist normalerweise innerhalb eines Geschäftstages verfügbar, je nach Bank.
- Gebühren sind bankabhängig.
- Schritte: Einzahlung bei IBKR melden, Bank kontaktieren und Überweisung ausführen.
- Für Firmen, die ihr bestehendes Depot zu Interactive Brokers umziehen möchten, gibt es die Option des Wertpapier-Transfers.
Nachweis über die Anschrift des Hauptgeschäftssitzes
Um den Firmensitz bei Interactive Brokers nachzuweisen, kannst du eines der folgenden Dokumente hochladen:
- Bank-, Brokerage- oder Hypothekenauszug (einschließlich eines unterschriebenen Schreibens der Bank auf offiziellem Briefkopf).
- Regierungsschreiben oder ein Versorger-Rechnung (z.B. Strom oder Wasser).
- Ein zusätzlicher Identitätsnachweis kann ebenfalls angegeben werden.
Diese Dokumente dürfen nicht älter als 6 Monate sein. Eine Handyrechnung wird nicht als Nachweis akzeptiert.
Für den Upload des Nachweises über den Firmensitz hast du zwei Möglichkeiten:
- Datei-Upload vom Computer: Du kannst die Datei direkt auf die Plattform ziehen oder manuell eine Datei von deinem Computer auswählen und hochladen.
- Upload per Smartphone: Scanne den QR-Code mit deinem Telefon, um die Datei direkt über dein Smartphone hochzuladen.
Registrierungsbeleg
Als Registrierungsbeleg für die VV GmbH akzeptiert Interactive Brokers einen notariell beglaubigten Auszug aus dem Handelsregister oder ein vergleichbares Dokument aus dem Herkunftsland der Firma. Dieses Dokument darf ebenfalls nicht älter als 6 Monate sein.
Berechtigungsnachweis zur Eröffnung eines Marginkontos – Beleg
Um nachzuweisen, dass du berechtigt bist, ein Marginkonto für die VV GmbH zu eröffnen, musst du gemäß dem Bild Auszüge aus einem der folgenden Dokumente hochladen:
- Auszug aus dem Handelsregister (Company Registry Extract)
- Unterschriftenliste (Signatory List)
- Liste der Direktoren (Directors List)
Die Upload-Möglichkeiten sind die gleichen wie zuvor.
Submit Director List
Um die Director List (Liste der Direktoren) für die VV GmbH nachzuweisen, kannst du gemäß dem Bild eines der folgenden Dokumente hochladen:
- Auszug aus dem Handelsregister (Extract from Company Registry)
- Company Search Report / Certificate of Incumbency oder ein entsprechendes Äquivalent
- Solvenzbescheinigung
Der Company Search Report oder das Certificate of Incumbency (oder ein entsprechendes Äquivalent) ist ein beglaubigtes Dokument, das von einem Unternehmensregister oder einem registrierten Vertreter im Gründungsland der Firma ausgestellt wird. Es bestätigt, wer die aktuellen Direktoren und berechtigten Vertreter der Firma sind.
Wichtige Anforderungen:
- Das Dokument muss innerhalb der letzten 6 Monate ausgestellt worden sein.
- Es dient dazu, die Autorisierung der aktuellen Direktoren und Vertreter für die Firma nachzuweisen.
Dieses Dokument kannst du wie gewohnt hochladen, entweder über den direkten Datei-Upload oder durch Scannen des QR-Codes für einen Upload über dein Smartphone.
Proof of Ownership
Um den Proof of Ownership (Eigentumsnachweis) der VV GmbH bei Interactive Brokers nachzuweisen, kannst du eines der folgenden Dokumente verwenden:
- Declaration of Trust (RRSP): Eine Treuhanderklärung, die das Eigentum bestätigt.
- Copy of Annual Return/Confirmation Status: Eine Kopie des jährlichen Unternehmensberichts oder des Status zur Bestätigung der Unternehmensinformationen.
- Extract from Company Registry: Ein Auszug aus dem Handelsregister, der die aktuelle Eigentümerstruktur der Firma zeigt.
- Share Ledger/Register: Ein Aktienbuch oder -register, das die Aktionäre und ihren Anteil an der Firma auflistet.
- Company Search Report / Certificate of Incumbency: Ein beglaubigter Bericht oder ein entsprechendes Äquivalent, der von einem Unternehmensregister oder einem registrierten Vertreter ausgestellt wurde. Dieses Dokument muss innerhalb der letzten 6 Monate ausgestellt worden sein, um die Eigentumsverhältnisse zu belegen. Wenn sich in den letzten 6 Monaten keine Änderungen an den Eigentümern ergeben haben, kann auch ein älteres Dokument eingereicht werden, vorausgesetzt, es wird vom Geschäftsführer schriftlich bestätigt, dass die darin enthaltenen Informationen korrekt und aktuell sind. Die Bestätigung muss innerhalb der letzten 30 Tage datiert sein.
Identität und Adresse verifizieren
Beim Identitätsnachweis des Geschäftsführers der VV GmbH sind die erforderlichen Daten, wie das Ausstellungsland und der Dokumententyp, in der Regel bereits vorausgefüllt. Du musst lediglich die Personalausweisnummer eintragen und bestätigen, ob das Ausweisdokument ein Ablaufdatum hat, bevor du den Identitätsnachweis hochlädst.
Es gibt zwei Möglichkeiten, die Identität zu verifizieren:
- Vereinfachte Verifizierung:
- Schnellere Überprüfungszeiten.
- Verifikation von Adresse und Identität in einem Vorgang.
- Nahtloser Prozess zum Aufnehmen und Hochladen eines Selfies und des Ausweisdokuments.
- Adressverifizierung mittels GPS.
- Wichtig: Die Standortdienste müssen auf dem Mobilgerät aktiviert sein, und der Vorgang muss am Wohnort durchgeführt werden.
- Dokument manuell hochladen:
- Du fotografierst jedes Dokument und lädst es manuell hoch.
- Die Dokumente werden einzeln überprüft.
- Es könnten zusätzliche Informationen erforderlich sein.
Offene Fragen
Zum Schluss muss noch beispielsweise die Frage zur Quelle des Unternehmensvermögens beantwortet werden. Hier musst du genauere Informationen darüber angeben, woher die finanziellen Mittel der VV GmbH stammen.
Typische Quellen, die du angeben könntest, umfassen:
- Eigentümer-/Shareholder-Kapital oder Unternehmenskredit: Dies bezieht sich auf Eigenkapital, das von den Gesellschaftern oder Eigentümern in das Unternehmen eingebracht wurde, oder auf Fremdkapital in Form von Unternehmensdarlehen oder Krediten.
- Gewerbliche Einkünfte: Einkünfte, die das Unternehmen durch seine Geschäftsaktivitäten erzielt, z. B. durch den Verkauf von Produkten oder Dienstleistungen.
- Immobilien:Einnahmen oder Vermögenswerte, die aus Immobiliengeschäften stammen, wie z. B. Mieteinnahmen oder der Verkauf von Immobilien.
- Gewinnrücklagen: Gewinne, die im Unternehmen einbehalten und nicht ausgeschüttet wurden. Diese können als Reserven für zukünftige Investitionen oder Betriebskosten genutzt werden.
- Handelsgewinne: Gewinne, die aus dem Kauf und Verkauf von Finanzinstrumenten oder anderen Handelsaktivitäten resultieren.
- Sonstiges: Andere Vermögensquellen, die nicht in die oben genannten Kategorien passen, wie z. B. Erbschaften, Schenkungen oder spezielle Fördermittel.
Kontoeröffnung Interactive Brokers – EMIR/SFTR/MiFIR
Institutionelle Kontoinhaber, wie z.B. eine VV GmbH, müssen zur Erfüllung ihrer Berichtspflichten zusätzliche Angaben machen. Diese Pflichten betreffen:
- EMIR (Europäische Marktinfrastruktur): Berichte über außerbörsliche und börsengehandelte Derivate.
- SFTR (Transparenz bei Wertpapiergeschäften): Bspw. Berichte über Aktienkredite und „Buy-sell-back“-Geschäfte.
- MiFIR (Märkte für Finanzinstrumente): Berichte über in der EU oder Großbritannien gehandelte Finanzinstrumente.
LEI
Zunächst fragt Interactive Brokers erneut nach dem LEI, falls dieser noch nicht hinterlegt wurde. Falls noch keine LEI-Nummer vorhanden ist, muss ein entsprechendes Häkchen gesetzt werden.
Du hast dann die Möglichkeit, diese entweder direkt bei Interactive Brokers anzufordern oder anzugeben, dass du diese von einer anderen Quelle erhalten wirst.
Niederlassungsstatus
Es wird auch gefragt, ob die VV GmbH eine Zweigniederlassung eines Unternehmens ist; falls ja, den Schalter auf “Nein” belassen.
EMIR
Im Rahmen der EU-Marktinfrastrukturverordnung (EMIR) sind zunächst die Art der Gegenpartei und die Finanztätigkeit des Unternehmens zu spezifizieren.
Art der Gegenpartei auswählen:
- Hier gibst du an “Nicht finanzielle Gegenpartei UNTERHALB der Clearingschwelle (NFC-)”
Art der finanziellen Gegenpartei angeben:
- Hier wählst du „Erbringung von sonstigen Dienstleistungen“ aus.
Bei der Frage, ob die Meldung der EMIR-Transaktionen an Interactive Brokers delegiert werden soll und ob der Broker die erforderlichen Meldungen in deinem Namen einreichen soll, wähle die Option “Ja” und “Please generate regulatory drop copies for EMIR”, wenn du diese Meldungen nicht selbst vornehmen möchtest.
Außerdem werden erlaubnispflichtige Tätigkeiten abgefragt, wie z.B. die Beratung Dritter nach §34f GewO. Die Frage nach gewerblichen Tätigkeiten oder der Finanzverwaltung ist bei VV GmbHs in der Regel mit „Nein“ zu beantworten.
Anschließend kann das Formular elektronisch unterschrieben werden.
MiFIR
Bei MiFIR wird gefragt, ob die VV GmbH eine Investmentfirma ist, die den MiFIR-Berichtspflichten unterliegt. In der Regel trifft hier “Nein” zu.
SFTR
Für die SFTR-Verordnung (Verordnung über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften) ist die Kategorie der VV GmbH durch Auswahl von “Nichtfinanzielle Gegenpartei unterhalb der Clearingschwelle“ und „Erbringung von sonstigen Dienstleistungen“ als Unterkategorie zu bestätigen.
Kontoeröffnung Interactive Brokers – Unsere Erfahrungen
Unsere Erfahrungen bei der Kontoeröffnung für eine vermögensverwaltende GmbH bei Interactive Brokers zeigen, dass der Prozess insgesamt gut strukturiert und relativ einfach ist. Die Dauer der Kontoeröffnung hängt jedoch von der persönlichen Situation ab. Ohne die Dokumente, die später noch hochgeladen werden müssen, kann die eigentliche Kontoeröffnung etwa eine Stunde oder länger in Anspruch nehmen – vor allem für diejenigen, die den Prozess zum ersten Mal durchlaufen.
Es gibt einige Abschnitte, die je nach Angaben unterschiedlich ausfallen oder sogar entfallen können, je nachdem, ob der Antragsteller erwerbstätig ist oder eine Rente bezieht. Grundlegende Schritte wie die Abgabe der Finanzinformationen, das Ausfüllen des W-8BEN-E (für steuerliche Zwecke), sowie Informationen zu EMIR/MiFIR/SFTR sind jedoch immer gleich. Zusätzlich muss für jedes Derivat- oder Marginprodukt, das gehandelt werden soll, ein Quiz absolviert werden, um sicherzustellen, dass man über das nötige Wissen verfügt.
Ein Punkt, der für Verwirrung sorgen kann, ist die Sprache der Antragsabschnitte. Diese sind zum Teil in Deutsch und zum Teil in Englisch, wobei es sich beim englischen Teil teilweise um „schweres“ Englisch handelt. Für Personen, die nicht so gut Englisch sprechen, kann dies das Ausfüllen des Antrags erheblich erschweren.
Wir möchten außerdem darauf hinweisen, dass DeltaValue im Rahmen der Börsenausbildung bei der Kontoeröffnung mit Rat und Tat zur Seite stehen kann, um dich durch den gesamten Prozess zu begleiten und mögliche Fragen zu klären.
Häufige Fragen
Was benötigt eine VV GmbH für die Kontoeröffnung bei Interactive Brokers?
Im Rahmen der Kontoeröffnung bei Interactive Brokers benötigt eine VV GmbH unter anderem folgende Informationen
- Steuer- und Kontaktinformationen der Organisation: Dazu gehören die Steuernummer und die Adresse der GmbH.
- Persönliche Angaben und Kontaktdaten der für dieses Konto autorisierten Person: Hier werden die Daten der Person benötigt, die berechtigt ist, das Firmenkonto im Namen der VV GmbH zu verwalten.
- Dokumente, die belegen, dass Ihre Organisation tatsächlich existiert: Beispielsweise Handelsregisterauszüge oder andere offizielle Dokumente, die die rechtliche Existenz der GmbH nachweisen.
- Bankkontodaten: Die Bankverbindung, die für Ein- und Auszahlungen genutzt werden soll.
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